Roihuvuoren seurakunnan seurakuntaneuvosto
Pöytäkirja 29.04.2020/Pykälä 51

321/2020

 

51 §	Helsingin seurakuntayhtymän talousarviokehyksen 2021 valmistelutilanne 16.4.2020

 

Päätösehdotus

 

Merkitään tiedoksi.

 

Päätös

Merkittiin tiedoksi.

 

 

 

Selostus

Helsingin seurakuntayhtymän talousjohtaja hallintojohtaja esitteli16.4.2020 talousarviokehyksen 2021 valmistelutilanteen yhteiselle kirkkoneuvostolle palautteen antamista varten.

Hallintojohtajan selostus
Käyttötalouden talousarviokehys 2021 on tarkoitus hyväksyä yhteisessä kirkkoneuvostossa 7.5.2020 ja investointien talousarviokehys 8.5.2020. Lähtökohdat talousarviokehyksen valmistelulle on esitetty liitteessä 5 olevassa talousennusteessa vuoteen 2026 asti. Lähtökohta talousennusteelle on jäsenmääräkehitys, johon perustuu verotuloarvio. Toimintatuottojen ja -kulujen erotus eli toimintakate on talousarviokehys. Talousarviokehyksen ennuste on rakennettu -1,5 % vuosittaisen määrärahojen pienenemisen pohjalta. Tämä perustuu jäsenmäärän pienenemiseen ja verotulojen kehitysennusteeseen ennen koronaviruspandemian alkamista. Pandemian ja sen aiheuttamien toimenpiteiden talousvaikutuksia on vaikea tässä vaiheessa ennakoida. Vaikutukset esimerkiksi verotulokertymään tulevat viiveellä. Tässä vaiheessa arvioidaan verotulojen vähenevän arvioituun verrattuna 5 % vuonna 2020 pandemian aiheuttamien seurausten vaikutuksesta.

Liite 5 Talousennuste 2020-2026, toimintakate -1,5 %

Liitteen numero 6 taulukoissa on esitetty tilanne, jossa sekä seurakuntien että yhteisten palveluiden yksiköiden talousarviokehys pienenee vuosittain -1,5 % vuosina 2021-25. Seurakuntien luvuissa on otettu huomioon ennakoitu seurakuntakohtainen väestökehitysarvio sekä tilamääräraha ja sisäiset vuokrat. Taulukossa on myös esitetty kumulatiivisen säästön kehitys. Hallinto-osastolla, hautaustoimessa ja kiinteistötoimessa ei määrärahojen säästömenettelyä valtuuston päätöksen mukaisesti ole ollut käytössä.

Liite 6 Talousarviokehyksen suunnitelmapohja 2021-2025, - 1,5 %

Liite 7 Lukuohje talousarviokehyksen suunnitelmapohjaan

Henkilötyövuosikiintiö on seurakunnittain ja yhteisten palveluiden yksiköittäin laskettu vuosittainen enimmäismäärä seurakunnan/yksikön henkilötyövuosille. Seurakunnille henkilötyövuosikiintiö on suositusluonteinen. Henkilöstömenot muodostavat suurimman osan seurakuntien ja yhteisten palveluiden menoista.

Liitteessä 8 olevassa laskelmassa on esitetty suunnitelma, jossa henkilötyövuosikiintiö vähenisi vuosittain -3,0 % vuosina 2021-23. Henkilötyövuosikiintiön vähennys on talousarviokehystä suurempi muun muassa siksi, että palkkojen sopimuskorotus nostanee henkilöstömenoja.

Liite 8 Henkilötyövuosikiintiö, vähennysprosentti 3%

Liitteet

9	Liite 5 Talousennuste 2020-2026, toimintakate -1,5 %
10	Liite 6 Talousarviokehyksen suunnitelmapohja 2021-2025, - 1,5 %
11	Liite 7 Lukuohje talousarviokehyksen suunnitelmapohjaan
12	Liite 8 Henkilötyövuosikiintiö, vähennysprosentti 3%